注14 - 衍生工具和套期保值活动

权威指导要求公司认识到所有衍生工具和套期保值活动，包括外币兑换合同，作为资产负债表上公允价值的资产或负债。在其他费用（收入）中，不符合对冲治疗的衍生品的公允价值的变化，以及任何海豹的无效部分，净核化综合业务陈述中的净额。根据指导，本公司指定外汇向前汇兑和期权合同，作为某些预测外币的现金流量套期beplay官网ued计价销售和购买交易。

KLA-Tencor的外国子公司在各种全球市场运营和销售KLA-Tencor的产品。因此，KLA-Tencor暴露于与外币汇率变化有关的风险。KLA-Tencor利用外汇前进交换合同和期权合同对冲对冲影响某些现有和预测的外币计价销售和购买交易的外汇汇率，例如日元，欧元，新台币及其新台币及以色列新谢克尔。该公司定beplay官网ued期向某些外币撤销各种金融机构的曝光，以尽量减少某些货币汇率波动的影响。这些货币正向交换合同和选项，被指定为现金流套期保值，通常具有少于的情况 18个月 。Cash flow hedges are evaluated for effectiveness monthly, based on changes in total fair value of the derivatives. If a financial counterparty to any of the Company’s hedging arrangements experiences financial difficulties or is otherwise unable to honor the terms of the foreign currency hedge, the Company may experience material losses.

对于被指定和有资格作为现金流量的衍生工具，衍生物的有效部分或衍生物的损失被报告为累积其他综合收益（亏损）（“OCI”）并重新分类为同一时期的收益或期间对冲交易影响收益的时期。由于时间价值变化，货币前进交换和期权合约的公允价值的变化被排除在有效性评估之外。代表衍生物的衍生物的损失是在当前收益中确认从有效性评估中排除的对冲无效或对冲部件。

对于未指定为会计套期所指定的衍生工具，以其他费用（收入），净额确认收益和损失。本公司采beplay官网ued用外汇前进合同对冲某些外币计价资产或负债。这些衍生品的收益和损失基本上因资产或负债的公允价值变化而抵消。

In October 2014, in anticipation of the issuance of the Senior Notes, the Company entered into a series of forward contracts (“Rate Lock Agreements”) to lock the benchmark rate on a portion of the Senior Notes. The objective of the Rate Lock Agreements was to hedge the risk associated with the variability in interest rates due to the changes in the benchmark rate leading up to the closing of the intended financing, on the notional amount being hedged. The Rate Lock Agreements had a notional amount of $1.00 billion in aggregate which matured in the second quarter of the fiscal year ended 2015年6月30日 。The Rate Lock Agreements were terminated on the date of pricing of the $ 12.25亿美元 的 4.650％ 2024年的高级票据，公司录制了公允价值beplay官网ued 750万美元 作为累积的其他综合收益（亏损）内的收益 2014年12月31日 。公司认可beplay官网ued $0.2 million 对于每个人 三 几个月结束了 2017年12月31日 和 2016年 和 40万美元 对于每个人 六 几个月结束了 2017年12月31日 和 2016年 for the amortization of the gain recognized in accumulated other comprehensive income (loss), which amount reduced the interest expense. As of 2017年12月31日 , the unamortized portion of the fair value of the forward contracts for the rate lock agreements was 5.2万美元 。

现金流疏水关系中的衍生物：外汇和利率合同

The locations and amounts of designated and non-designated derivative instruments’ gains and losses reported in the condensed consolidated financial statements for the indicated periods were as follows:

美国美元相当于所有未突出的对冲合约金额，最大剩余的大约情况 13 截至截至的月份 2017年12月31日 和 ten 几个月30日，2017年6月30日，如下：

本公司衍生工具的地点和公允价值在其浓缩的综合资产负债表中报告的汇总申请表如下所示的日期如beplay官网ued下：

The following table provides the balances and changes in accumulated OCI, before taxes, related to derivative instruments for the indicated periods:

抵消的衍生品资产和负债

KLA-Tencor在浓缩的综合资产负债表中展示了常规价值的衍生品。该公司已beplay官网ued与每个交易对手订立安排，这通过在某些条件下允许在同一交易对手的情况下净结算时减少信贷风险。作为 2017年12月31日 和 2017年6月30日 ，与抵消安排有关的信息如下（成千上万）：